L'ordre légal s'applique par défaut. Le titulaire peut l'aménager dans un cadre limité — préciser des parts, désigner certaines personnes des catégories suivantes — par une clause écrite transmise à l'établissement.
Après un décès, les proches annoncent la situation à chaque établissement, qui indique les pièces attendues (certificat de décès, certificat d'héritier…). Le traitement fiscal des prestations versées dépend du canton et du lien avec le défunt.